Analisis Kelemahan dalam Pengawasan Distribusi Kredit Usaha Kecil (KUR) di Indonesia
Kata Kunci:
KUR Supervision, Microcredit, MSMEs, Governance, Distribution IrregularitiesAbstrak
Program Kredit Usaha Rakyat (KUR) dirancang untuk menyediakan
dukungan modal yang mudah diakses bagi usaha kecil, tetapi implementasinya telah menunjukkan perbedaan antara
tujuan program dan praktik aktual di berbagai daerah. Studi ini bertujuan untuk secara kritis
meneliti bagaimana kelemahan dalam pengawasan muncul dalam proses distribusi KUR dan untuk mengeksplorasi
faktor-faktor yang mencegah prosedur standar diterapkan sebagaimana mestinya. Studi ini
dilakukan dengan menggunakan pendekatan kualitatif melalui tinjauan dokumen kebijakan, laporan resmi,
dan literatur ilmiah yang membahas dinamika implementasi keuangan mikro nasional.
Proses analisis menggabungkan pembacaan normatif dari desain pengawasan dengan temuan empiris
yang berkaitan dengan pola penyimpangan yang terjadi pada tingkat operasional. Hasil studi menunjukkan
bahwa meskipun sistem pengawasan telah dikembangkan dengan aturan yang cukup rinci, implementasinya
sering terhambat oleh verifikasi yang lemah, kepatuhan internal yang rendah, dan
munculnya praktik yang mengeksploitasi celah administratif, seperti biaya ilegal, penyalahgunaan
identitas, dan keterlibatan pihak internal dalam memanipulasi proses pencairan.
Kondisi ini menunjukkan masalah struktural dan non-struktural yang membuat fungsi kontrol
menjadi tidak efektif. Studi ini menyimpulkan bahwa penguatan pengawasan KUR memerlukan langkah-langkah yang
lebih memperhatikan integritas, peningkatan tata kelola, dan penggunaan
teknologi verifikasi yang lebih andal sehingga distribusi pembiayaan dapat kembali pada tujuannya yaitu memberdayakan
UMKM secara tepat dan aman.
Unduhan
Referensi
Journal Article
Aini, S. (2023). Pengaruh Pemerintah terhadap Kredit Usaha Rakyat dalam Mendorong
Pertumbuhan UMKM di Indonesia. Pendas: Jurnal Ilmiah Pendidikan Dasar, 9(4),
32-50. https://doi.org/10.23969/jp.v9i04.21986
Alya, U., & Rahman, R. (2024). Strategi Program KUR Bank Syariah Indonesia dalam
Meningkatkan Ekonomi Masyarakat di Kota Batu. Nisbah: Jurnal Perbankan
Syariah, 10(1), 74-84. https://doi.org/10.30997/jn.v10i1.13305
Andini, W. (2022). Pelaksanaan Pembiayaan KUR pada Bank Sumsel Babel Syariah
Capem Muhammadiyah. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Perbankan Syariah (JIMPA),
2(1), 221-230. https://doi.org/10.36908/jimpa.v2i1.68
Basia, L. (2024). Dampak Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) dan Penerapan Sistem
Pembayaran QRIS terhadap Peningkatan Pendapatan UMKM. JAKUMA: Jurnal
Akuntansi dan Manajemen Keuangan, 6(1), 1-16.
https://doi.org/10.31967/jakuma.v6i1.1594
Juliani, N. M. R., Suartini, I. W., dan Supraptha, I. N. (2022). Pengaruh Penggunaan
Kredit Usaha Rakyat (KUR) terhadap Pendapatan Usaha Kecil dan Menengah
(UKM) Masyarakat di Bali (Studi Kasus BRI Cabang Denpasar). Jurnal Ilmiah
PERKUSI, 2(4), 628-634. https://doi.org/10.32493/j.perkusi.v2i4.25302
Mukhibad, H. (2017). Maintaining Employees’ Morality to Improve Internal Control in
Financial Institutions. Jurnal Walisongo, 25(2), 45-62.
Noviansyah, A., Lutfi, A., & Shebubakar, A. N. (2025). Praktik Usaha Fiktif dalam
Pengajuan Kredit Usaha Rakyat dan Tantangan Pencegahannya. Binamulia Hukum,
14(1), 70-83. https://doi.org/10.37893/jbh.v14i1.1009
Pebruary, S. (2019). Fraud Analysis in Microfinance Institutions. Jurnal Ekonomi &
Keuangan Islam, 5(1), 10-17.
Prastiwi, E., et al. (2024). Proses Pendaftaran Kredit Usaha Rakyat (KUR) pada BRI Unit
Ciasem Girang Cabang Subang. The World of Financial Administration Journal,
7,(1), 111-125. https://doi.org/10.37950/wfaj.v7i1.2375
Ratnawati. (2020). Pemberian Kredit Usaha Mikro (KUR) sebagai Upaya Meningkatkan
Usaha. Pangripta, 3(1), 62-70. https://doi.org/10.58411/fffx2p40
Safaruddin. (2023). Analisis Komparatif Implementasi KUR dari Perspektif Hukum
Ekonomi Syariah: Studi Kasus Pegadaian Syariah dan Bank Syariah Indonesia.
Jurnal Keuangan dan Perbankan Syariah, 3(2). 80-92.
https://doi.org/10.24260/jkubs.v3i2.3352
Setyawati, D. (2025). Exploring the Impact of the Kredit Usaha Rakyat (KUR) on Energy
Consumption and Regional Development in Indonesia. Energy & Environment
Studies, 2(1), 1-18.
ZALIL JOURNAL: A Scholarly Forum for Educational and Legal Studies
Vol. 01 No. 01 (2026) : 67-77
Available online at https://zaliljournal.com/home.php
77
Sintama. (2024). Sistem Pengawasan Kredit dan Pemantauan Usaha Debitur KUR oleh
Account Officer pada BRI KCP Ambarita. SINTAMA: Jurnal Sistem Informasi,
Akuntansi dan Manajemen, 4(1). 1-10.
Sunarta, D. A., Mukhtar S, M., & Dzulkifli, D. (2023). Pengembangan Usaha Mikro
Melalui Kredit Usaha Rakyat (KUR): Analisis Ekonomi Islam. Jurnal Kajian
Ekonomi dan Perbankan Syariah, 2(1), 1-11.
https://doi.org/10.36915/jurnalkajianekonomidanperbankansyariah.v2i1.199
Wulandari, P., Ansori, & Kurnia, R. H. (2024). Pengaruh Efektivitas dan Efisiensi
Penyaluran KUR BSI terhadap Pengembangan UMKM di BSI KCP Muara
Bulian.” Jurnal Akademik Ekonomi dan Manajemen, 2(2). 43-55.
https://doi.org/10.61722/jaem.v2i2.4731
Book
Candratrilaksita, W. (2020). “Evaluation of the Effectiveness of Kredit Usaha Rakyat
(KUR) Policy in Encouraging Economic Growth and Social Welfare in Central
Java Province.” ResearchGate.
Fandy, T., & Diana, A. (2017). Total Quality Management. Yogyakarta: Andi.
Ismail. (2010). Manajemen Perbankan: Dari Teori Menuju Aplikasi. Jakarta: Kencana
Prenada Media Group.
Kasmir. (2016). Manajemen Perbankan. Jakarta: RajaGrafindo Persada.
Mulyadi. (2016). Sistem Akuntansi. Jakarta: Salemba Empat.
Rivai, V., Veithzal, A. P., & Idroes, Ferry N. (2013). Bank and Financial Institution
Management. Jakarta: RajaGrafindo Persada.
Siamat, Dahlan. (2005). Manajemen Lembaga Keuangan. Jakarta: LPFE Universitas
Indonesia.
Sugiyono. (2019). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung:
Alfabeta.
Legal References
Badan Pemeriksa Keuangan Republik Indonesia. (2022). Laporan Hasil Pemeriksaan:
Pelaksanaan Program Kredit Usaha Rakyat (KUR).
Kementerian Keuangan Republik Indonesia. (2024). Peraturan Menteri Keuangan
Nomor 12 Tahun 2024 tentang Kredit Usaha Rakyat (PMK 12/2024).
Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian Republik Indonesia. (2022). Peraturan
Menteri Koordinator Bidang Perekonomian Nomor 1 Tahun 2022 tentang Pedoman
Pelaksanaan Kredit Usaha Rakyat.
Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian Republik Indonesia. (2025). Perubahan
atas Peraturan Menteri Koordinator Bidang Perekonomian Nomor 1 Tahun 2022
(Permenko No.12 Tahun 2025).
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). (2024). Laporan Triwulan: Laporan Kinerja dan Profil
Perbankan Indonesia Triwulan IV 2024.
World Bank. (2021). Can Public Credit Schemes Improve Access to Finance for
MSMEs? Lessons from Indonesia’s KUR. Washington.
